山东省青岛市人民政府


关于印发《青岛市地铁项目建设资金监督管理暂行办法》的通知

青政字〔2010〕13号


各区、市人民政府，市政府有关部门，市直有关单位：
　　《青岛市地铁项目建设资金监督管理暂行办法》已经市政府同意，现印发给你们，望认真遵照执行。


　　二○一○年三月五日


青岛市地铁项目建设资金监督管理暂行办法


　　第一条 为规范地铁项目建设资金（以下简称地铁资金）的监督管理，提高地铁资金使用效益，保障我市地铁项目建设顺利实施，根据财政部《基本建设财务管理规定》（财建〔2002〕394号）、《青岛市市级财政投资资金监督管理暂行办法》（青政发〔2009〕25号）等文件规定，制定本办法。
　　第二条 本办法所称地铁资金，是指按规定合法取得的专项用于地铁项目建设和地铁项目贷款还本付息的资金。资金来源包括：
　　（一）市本级财政预算安排的地铁资金；
　　（二）地铁沿线两侧及站点周边500米内土地出让收益与相关物业开发收益等政府资源性收益资金；
　　（三）沿线区（市）按规定上缴的地铁资金；
　　（四）市属国有投资公司按规定上缴的地铁资金；
　　（五）人防工程易地建设费等行政事业性收费（基金）安排的地铁资金；
　　（六）国家、省安排下达的用于地铁项目建设的各项资金；
　　（七）用于地铁项目建设的银行贷款；
　　（八）以企业债券、中长期票据等融资方式取得的地铁资金；
　　（九）其他用于地铁项目建设的资金，包括银行孽息、社会捐赠资金等。
　　第三条 地铁资金筹集、使用和监督管理贯彻“统筹安排、计划管理，专款专用，讲求效益，程序规范”的原则。
　　市政府按照城市发展规划和地铁建设规划，统筹安排地铁资金，分年度确定投资计划，相关部门按确定的投资计划组织实施。
　　地铁资金应当按照规定用途使用，任何单位、组织和个人不得截留、挤占、挪用和超范围使用。有关单位应当建立健全地铁资金使用的规章制度，制定科学的工作流程。
　　第四条 地铁资金流转实行专户储存、专款专用、封闭运行，必须严格按照制度、程序审批。
　　青岛国信发展（集团）有限责任公司（以下简称国信公司）设立地铁项目资本金专户，核算市财政拨入的地铁项目资本金。地铁项目资本金专项用于地铁项目建设。地铁项目资本金专户拨款的对应账户，只能是地铁公司的地铁项目建设资金专户。
　　国信公司按照地铁项目贷款协议约定，设立地铁项目贷款专户，核算取得的地铁项目贷款及还本付息资金。地铁项目贷款专户的资金，只能用于地铁项目建设及归还银行贷款本息。
　　地铁公司设立地铁项目建设资金专户，专门用于核算拨入的地铁资金及地铁项目相关支出。
　　第五条 地铁项目资本金按以下规定归集管理：
　　（一）市财政预算安排用于地铁项目建设的资金，由市财政按规定程序划入国信公司地铁项目资本金专户；
　　（二）地铁沿线土地收益和其他地铁开发相关土地收益用于地铁项目建设的部分，由市财政按照规定程序划入国信公司地铁项目资本金专户；
　　（三）区（市）财政承担的地铁项目资本金，由相关区（市）按市政府确定的意见上缴市财政，市财政按规定程序拨入国信公司地铁项目资本金专户；
　　区（市）财政未按期足额上缴的，由市财政通过体制结算扣款；
　　（四）市属国有投资公司承担的地铁项目资本金，由各国有投资公司按照市政府确定的意见，每年分别在3月底和9月底前，将资金及时上缴市财政；
　　（五）人防工程易地建设费等行政事业性收费（基金）安排的地铁资金，由市财政根据年度预算安排，将资金拨入国信公司地铁项目资本金专户；
　　（六）其他地铁项目资本金，由市财政按规定程序拨入国信公司地铁项目资本金专户。
　　第六条 国信公司应当按照地铁项目建设进度及资金需求情况，及时办理地铁项目贷款。地铁项目贷款资金通过国信公司地铁项目贷款专户借入，专项用于地铁项目建设。地铁项目贷款的还款责任主体为国信公司。
　　第七条 地铁项目建设通过银行贷款、企业债券等方式融资，到期还本付息所需资金，按照以下规定归集管理：
　　（一）市财政预算安排的还本付息资金，由市财政按规定程序划入国信公司地铁项目贷款专户；
　　（二）地铁沿线土地收益和其他地铁开发相关土地收益用于还本付息的部分，由市财政按规定程序划入国信公司地铁项目贷款专户；
　　（三）地铁沿线资源的开发收益，由市属国有投资公司全额纳入地铁项目贷款专户，专项用于归还地铁项目贷款；
　　（四）市政府以其他方式安排给市属国有投资公司用于地铁建设的资源，由市属国有投资公司按规定进行开发、处置，开发处置收益全额纳入地铁项目贷款专户。
　　第八条 每年三季度，地铁公司根据地铁建设进度和工程实施计划等因素，编制下一年度地铁项目投资需求计划，国信公司根据贷款情况，编制下一年度还本付息计划。
　　地铁项目投资需求计划和还本付息计划由市地铁工程建设指挥部（以下简称地铁指挥部）组织相关单位进行审核，并提出资金来源安排建议方案，按照市财力项目安排程序报批后，由市发展改革委下达年度投资计划。
　　第九条 地铁公司根据市政府批准的地铁项目年度投资计划和工程实际进度，编制年度分月用款计划，由地铁指挥部组织相关单位审定。国信公司根据审定的年度分月用款计划，结合当年市财政安排的项目资本金情况，合理安排融资规模，满足项目资金需求。
　　第十条 年度分月用款计划经审定后，作为国信公司拨款的控制依据。具体执行中，地铁公司应当根据资金实际需要，按照国信公司规定及时编报下个月的资金计划报国信公司，国信公司按程序将所需资金拨付地铁公司地铁项目建设资金专户。
　　第十一条 重大资金支出或重大设备购置实行集体决策制度，具体规定由地铁指挥部会同有关部门另行制定。
　　第十二条 地铁公司应当按照合同和工程进展需要支付地铁资金。
　　对设计、勘察、工程施工预付款及进度款，由地铁公司根据合同约定的付款比例和付款方式，将相应款项直接支付给有关单位。
　　对工程设备款，由地铁公司根据采购合同约定的付款方式，直接将相应款项支付给供应商。
　　地铁沿线各区（市）和有关单位承担的征地拆迁、管线迁改和绿化迁移任务所需资金，经地铁指挥部组织相关单位确认并下达拆迁计划后，征地、拆迁费和管线迁改、绿化迁移费按合同约定由地铁公司直接拨付有关区（市）财政部门或有关单位，包干使用。
　　其他零星支付事项，按照现行财务制度规定，由地铁公司在项目概算范围内据实支付。
　　第十三条 地铁资金管理实行严格的概算控制制度。单项工程或设备购置费用超出项目概算的，需经地铁指挥部组织相关单位共同研究确认，其中超概算达到5%以上的，应当报市政府批准。
　　第十四条 地铁公司应当按照现行会计准则和基本建设财务、会计管理的有关规定，健全内部财务管理制度，按规定进行会计核算。
　　第十五条 地铁项目建设应当严格按照《中华人民共和国投标招标法》和《中华人民共和国政府采购法》等法律规定，履行采购、招标程序。
　　第十六条 地铁项目建设单位管理费应当严格按照财政部规定的标准和使用范围，实行总额控制、分年度据实列支。特殊情况确需超过规定支出标准或范围的，应当事前报市财政局审核批准。
　　地铁指挥部办公室机构经费应当按照年度部门预算的要求组织编报，经市财政局审核批准后，从地铁项目建设单位管理费中列支。
　　第十七条 地铁资金使用管理的其他事项，按照现行基本建设财务管理规定执行。
　　第十八条 相关职能部门和单位按照职责分工，依法履行对地铁资金的监督管理职责。
　　市发展改革委负责对地铁项目概算和年度投资计划审核监督。
　　市财政局负责对地铁项目资金管理及财务活动实施监督。
　　市审计局依法对地铁项目预算执行情况和决算进行审计监督，并对项目建设全过程实施跟踪审计。
　　市监察局负责对地铁项目资金使用管理实施监督，依法依纪查处项目资金使用管理过程中的违纪违规问题。
　　地铁指挥部办公室负责地铁项目的计划、进度、拆迁、招标、质量和安全监督等工作，协调组织国信公司和地铁公司进行项目融资和工程建设。
　　第十九条 监督检查的内容主要包括：
　　（一）地铁资金重大支出或重大设备购置是否建立健全集体决策制度,是否按规程执行；
　　（二）地铁资金是否严格按照年度投资计划及年度分月用款计划使用管理；
　　（三）地铁资金专用账户是否按照规定开设，有无多头开设地铁资金账户问题；
　　（四）地铁资金是否按照规定程序及时拨付到位；
　　（五）有无擅自变更项目设计、改变建设内容、扩大建设规模、提高建设标准等问题，是否严格执行项目投资概算；
　　（六）是否符合招标采购的有关规定；
　　（七）项目前期费、建设单位管理费等是否按规定开支；
　　（八）内部财务管理制度是否健全，会计核算是否规范；
　　（九）其他应监督检查的内容。
　　第二十条 对监督检查中发现的问题，按照《财政违法行为处罚处分条例》（国务院令第427号）和《山东省财政监督条例》等有关规定处理。
　　第二十一条 本办法自发布之日起施行。




河南省许昌市人民政府


许昌市人民政府关于印发许昌市城市污水处理费征收使用管理办法的通知

许政[2010]6号


各县(市、区)人民政府,经济开发区、东城区管委会,市人民政府各部门:



《许昌市城市污水处理费征收使用管理办法》已经市政府同意,现印发给你们,请认真贯彻执行。







二○一○年一月二十一日



许昌市城市污水处理费征收使用管理办法



第一条为了加强对城市污水处理费的征收使用管理,确保城市污水处理设施的建设、维护和正常运行,改善和提高水环境质量,根据《中华人民共和国水污染防治法》、《河南省城市污水处理费征收使用管理办法》(省政府令第94号)及有关法律、法规的规定,结合我市实际,制定本办法。



第二条本办法适用于许昌市城市规划区内(以下简称城市规划区)城市污水处理费的征收、使用和管理。



第三条凡在城市规划区内向城市污水集中处理设施及排水管网排放污、废水的单位和个人,自建供水设施取用地下水、地表水的单位和个人,应当按照本办法的规定缴纳城市污水处理费。



已缴纳城市污水处理费的,不再缴纳污水排污费和城市排水设施有偿使用费。



第四条本办法所称城市污水集中处理设施是指收集、接纳、输送、处理、处置城市污水设施的总称,包括接纳、输送城市污水的管网、污水处理厂、污水处理装置和处理污泥的相关设施等。



本办法所称城市排水管网是指汇集和排放城市污水、雨水的管道、沟(河)渠、泵站等设施所形成的网络系统。



第五条本办法所称排水户,是指因从事制造、建筑、电力和燃气生产、科研、卫生、住宿餐饮、娱乐经营、居民服务和其他服务等活动向城市排水管网及其附属设施排放污水的单位和个体经营者。



第六条市住房和城乡建设局负责城市规划区内城市污水处理费的征收使用管理和城市污水排放管理等工作。



第七条向市瑞贝卡污水处理厂排放污水的单位和个人,其污水处理费由市污水处理费征收中心征收;其中使用城市公共供水的单位和个人,其城市污水处理费由市污水处理费征收中心委托城市供水部门在收取水费时一并收取,实行水费、污水处理费收费一票制。



第八条城市污水处理费的收费标准,执行省、市物价部门统一核定的标准。



第九条城市污水处理费按照用水量按月计收。使用自备水源的单位和个人,应安装用水计量装置,许昌市污水处理费征收中心对已安装水表的,其用水量按照水表显示的量值计算;对未安装水表的,其用水量按照取水设施铭牌流量每日运转24小时计算。使用自来水的单位和个人,其用水量按照水表显示的量值计算。



使用自备水源的单位和个人要定期保养计量装置,发现损坏或可疑情况,要及时向市污水处理费征收中心报告。



第十条市住房和城乡建设局城建监察执法人员履行监督检查职责时,有权采取下列措施:



(一)进入现场开展检查;



(二)要求被检查排水户出示城市排水许可证书;



(三)查阅、复制有关文件和材料;



(四)要求被检查的单位就有关问题做出说明;



(五)纠正违反有关法律、法规和本办法规定的行为。



第十一条对妨碍城建监察执法人员依法执行公务,违反治安管理规定的,由公安机关依照《治安管理处罚法》给予处罚;构成犯罪的,依法追究刑事责任。



第十二条对污水排入城市排水管网的工业生产企业,其污水经处理后,经环境保护主管部门鉴定达到国家规定的一级或二级排放标准并满足总量控制的要求,按照城市污水处理费收费标准的40%计收污水处理费;未经处理或者经过处理,达不到上述标准和总量控制要求的,应按标准缴纳污水处理费,并由环境保护主管部门责令限期治理,处应缴纳排污费数额2倍以上5倍以下的罚款。限期治理期间,由环境保护主管部门责令限制生产、限制排放或者停产整治。限期治理的期限最长不超过1年;逾期未完成治理任务的,报经有批准权的人民政府批准,责令关闭。限期治理期间,市污水处理费征收中心、市环境保护局应对其排放污水每月至少2次随机监测。市污水处理费征收中心根据被征收单位提供的具有国家计量认证资格部门出具的水质监测报告及随机抽检报告,确定当月收费标准。



第十三条在城市排水管网及其附属设施覆盖范围内,排水户应当按照城市排水规划等有关要求,将污水排入城市污水管网及其附属设施,不得排入雨水管网。



排水户未将污水排入城市排水管网及其附属设施的,由许昌市住房和城乡建设局给予警告,责令限期改正,并可处5000元以上1万元以下的罚款。



第十四条排水户向城市排水管网及其附属设施排放污水,应向市住房和城乡建设局申请领取城市排水许可证书。未取得城市排水许可证书或超过有效期,排水户不得向城市排水管网及其附属设施排放污水。



排水户违反上述规定的,由市住房和城乡建设局给予警告,责令限期改正,并可处以1万元以上3万元以下罚款。



第十五条用水单位和个人不缴纳城市污水处理费的,由许昌市住房和城乡建设局责令限期缴纳,逾期仍不缴纳的,按日加收3‰的滞纳金,可以并处1万元以下的罚款。



第十六条未安装计量设施的自备水源用户,许昌市水行政主管部门责令限期安装,并按照日最大取水能力计算的取水量和水资源费征收标准计征水资源费,处5000元以上2万元以下罚款;情节严重的,吊销取水许可证。



计量设施不合格或者运转不正常的,许昌市水行政主管部门责令限期更换或者修复;逾期不更换或者不修复的,按照日最大取水能力计算的取水量和水资源费征收标准计征水资源费,可以处1万元以下罚款;情节严重的,吊销取水许可证。



第十七条污水处理费征收使用管理工作建立联席办公会议制度,市住房和城乡建设局负责定期组织召开联席办公会,由市住房和城乡建设局、市发展和改革委员会、市公安局、市财政局、市水利局、市环境保护局、市工商局参加。各部门按照以下职责集中解决污水处理费征收管理中存在的问题:



(一)市住房和城乡建设局作为污水处理费征收主体,负责污水处理费的征收工作和城市污水排放管理等工作,切实加强具体领导和监管;



(二)市发展和改革委员会负责城市污水处理费收费标准的制定与调整,并对污水处理费征收进行监督;



(三)市公安局参加污水处理费征收专项整治活动,负责对妨碍城建监察执法人员依法执行公务,违反治安管理规定的单位和个人进行处罚;



(四)市财政局负责对污水处理费的征收、使用进行监督检查;



(五)市水利局负责与市住房和城乡建设局定期互通自备水源用户的信息,并对未安装计量设施、计量设施不合格或者运转不正常的,责令限期安装、更换或者修复,对违反规定的进行处罚;



(六)市环境保护局负责对工业生产企业排入城市排水管网的污水进行监测,及时掌握和通报排放污水水质情况,并对超标排水单位进行处罚;(七)市工商局负责对不配合城建监察部门执法检查和长期拖欠污水处理费的排水户撤销“守合同、重信用”称号,对积极缴纳污水处理费并获得“守合同、重信用”称号的企业在办理年检、变更登记等方面给予更多便利。



第十八条市住房和城乡建设局城建监察执法人员有下列行为之一的,由市住房和城乡建设局依法给予行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任:



(一)不按规定范围和标准收取城市污水处理费的;



(二)截留、挤占、挪用城市污水处理费的;



(三)不按规定用途使用城市污水处理费的;



(四)其他滥用职权、玩忽职守的行为。



第十九条征收的城市污水处理费,全额纳入同级财政预算管理,专项用于城市污水处理设施的建设、运行和维护,任何单位和个人不得截留、挤占和挪用。市污水处理费征收中心应建立健全财务制度,控制费用支出,降低征收成本,所需经费由市财政部门予以保障。



第二十条任何部门和个人不得擅自减免排水户应缴纳的污水处理费。



第二十一条市污水处理费征收中心应定期向社会公布城市污水处理费缴纳情况,接受社会各界的监督。



第二十二条本办法自颁布之日起施行。